每經(jīng)AI快訊，2026年2月3日，上交所發(fā)布關于對廣東聚石化學股份有限公司及有關責任人予以公開譴責的決定。

當事人：

廣東聚石化學股份有限公司，A股證券簡稱：聚石化學，A股證券代碼：688669；

陳鋼，廣東聚石化學股份有限公司時任董事長、總經(jīng)理；

劉鵬輝，廣東聚石化學股份有限公司時任董事、副總經(jīng)理；

伍洋，廣東聚石化學股份有限公司時任董事、財務總監(jiān)；

徐建軍，廣東聚石化學股份有限公司原子公司廣東冠臻科技有限公司時任總經(jīng)理。

一、上市公司及相關主體違規(guī)情況

根據(jù)中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局《行政處罰決定書》（〔2026〕1號，以下簡稱《決定書》）查明的有關事實，廣東聚石化學股份有限公司（以下簡稱聚石化學或者公司）及其子公司通過開展虛假貿(mào)易業(yè)務虛增收入、成本和利潤，具體包括：一是聚石化學原子公司廣東冠臻科技有限公司（以下簡稱冠臻科技）實際控制佛山市亨諾德貿(mào)易有限公司、佛山市富倍奇貿(mào)易有限公司、佛山市漢科達貿(mào)易有限公司、佛山市君利道貿(mào)易有限公司等4家公司，并與上述公司開展無實際貨物存在的虛假貿(mào)易業(yè)務，對應虛增收入86,550,865.69元，虛增成本88,238,071.82元，虛減利潤1,687,206.13元。二是聚石化學介入到第三方公司已開展的聚丙烯等貿(mào)易鏈條中，對應的采購和銷售金額基本一致，貨物僅以自行制作的貨權轉讓單流轉，相關交易不具有商業(yè)實質，虛增收入和成本金額均為52,236,440.86元，未虛增利潤。三是聚石化學子公司安徽聚潤貿(mào)易有限公司向福建雄楚鑫石油化工有限公司、湖北八極山石化有限公司銷售異辛烷貨物，但貨物未實際出庫，對應虛增收入18,020,070.80元，虛增成本17,995,752.21元，虛增利潤24,318.59元。

通過上述方式，聚石化學2023年半年度虛增營業(yè)收入合計156,807,377.35元、虛增營業(yè)成本合計158,470,264.89元、虛減利潤合計1,662,887.54元，分別占當期營業(yè)總收入、總成本、利潤總額絕對值的8.32%、8.51%、6.81%。

二、責任認定和處分決定

（一）責任認定

公司上述行為違反了《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）第七十八條第二款，《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則（2023年8月修訂）》（以下簡稱《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》）第1.4條、第5.1.2條、第5.1.3條有關規(guī)定。

責任人方面，根據(jù)《決定書》，陳鋼作為公司時任董事長、總經(jīng)理，全面負責聚石化學的經(jīng)營管理工作，知悉聚石化學開展無商業(yè)實質貿(mào)易業(yè)務情況，未對涉案子公司進行有效管理；劉鵬輝作為公司時任董事、副總經(jīng)理，組織聚石化學相關人員開展無商業(yè)實質貿(mào)易業(yè)務；伍洋作為公司時任董事、財務總監(jiān)，負責公司整體財務工作，知悉公司為獲取融資而開展無貨物實際出入庫貿(mào)易業(yè)務的情況，未采取進一步處理措施。陳鋼、劉鵬輝、伍洋未勤勉盡責，在2023年半年度報告上簽字保證所披露的信息真實、準確、完整，系2023年半年報存在虛假記載的直接負責的主管人員。冠臻科技時任總經(jīng)理徐建軍雖未擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務，但其組織冠臻科技與佛山市亨諾德貿(mào)易有限公司等4家公司開展虛假貿(mào)易業(yè)務，該行為與公司信息披露違法行為具有直接因果關系，是直接負責的主管人員。

上述人員違反了《證券法》第八十二條第三款，《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第1.4條、第4.2.1條、第4.2.4條、第4.2.5條等有關規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

對于上述違規(guī)事項，規(guī)定期限內，公司及有關責任人均回復無異議。

（二）紀律處分決定

鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所（以下簡稱本所）紀律處分委員會審核通過，根據(jù)《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第14.2.1條、第14.2.3條、第14.2.5條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號——紀律處分實施標準》等有關規(guī)定，本所作出如下紀律處分決定：

對廣東聚石化學股份有限公司，時任董事長、總經(jīng)理陳鋼，時任董事、副總經(jīng)理劉鵬輝，時任董事、財務總監(jiān)伍洋，原子公司廣東冠臻科技有限公司時任總經(jīng)理徐建軍予以公開譴責。

對于上述紀律處分，本所將通報中國證監(jiān)會和廣東省地方金融管理局，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。被公開譴責的當事主體如對上述紀律處分決定不服，可于15個交易日內向本所申請復核，復核期間不停止本決定的執(zhí)行。

根據(jù)《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》，請你公司及董事、高級管理人員采取有效措施對相關違規(guī)事項進行整改，并結合本決定書指出的違規(guī)事項，就公司信息披露及規(guī)范運作中存在的合規(guī)隱患進行深入排查，制定針對性的防范措施，切實提高公司信息披露和規(guī)范運作水平。請你公司在收到本決定書后一個月內，向本所提交經(jīng)全體董事、高級管理人員簽字確認的整改報告。

你公司及董事、高級管理人員應當舉一反三，避免此類問題再次發(fā)生。公司應當嚴格按照法律、法規(guī)和《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運作，認真履行信息披露義務；董事、高級管理人員應當履行忠實、勤勉義務，促使公司規(guī)范運作，并保證公司按規(guī)則披露所有重大信息。

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（記者 王曉波）

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